الملخص:
بحث علمي متكامل يدرس تأثير المراجعة الداخلية في مكافحة غسل الأموال بالبنوك اليمنية، باستخدام منهجية وصفيّة تحليلية وبيانات ميدانية من ٣٠ موظفًا في بنوك صنعاء.
أبرز المحتويات:
الإطار النظري: تطور مفهوم المراجعة الداخلية وعلاقته بغسل الأموال.
المنهجية: تحليل بيانات الاستبيانات باستخدام برنامج SPSS مع عرض النتائج بنسب مئوية (مثل: ٨٦% تأثير للمراجعة في تحليل السياسات).
النتائج:
التزام البنوك بمعايير مكافحة غسل الأموال بنسبة ٨٨%.
فعالية إجراءات المراجعة الداخلية بنسبة ٨٩%.
التوصيات:
تدريب الموظفين على أحدث أساليب الكشف.
تحديث التشريعات المصرفية لمواكبة التكنولوجيا.
