1. إعداد ملف اليومية الأمريكية (Excel):
تصميم جدول اليومية الأمريكية وفقاً لنشاط الشركة.
التأكد من تقسيم الأعمدة (التاريخ، البيان، الحساب المدين، الحساب الدائن، المرجع، الملاحظات).
تحديث ملف اليومية يومياً بجميع العمليات المالية (التحصيلات، المدفوعات، المشتريات، المبيعات، المصروفات).
2. إدخال البيانات اليومية:
تسجيل جميع العمليات المالية بدقة ووضوح.
مراجعة فواتير الشراء والمبيعات وإرفاق الملاحظات المناسبة لكل عملية.
التأكد من إدخال الأرصدة الافتتاحية بشكل صحيح.
3. ترحيل العمليات إلى دفتر الأستاذ العام:
إنشاء دفتر الأستاذ العام على Excel.
ترحيل القيد لكل حساب فرعي إلى حساباته الخاصة في دفتر الأستاذ.
التأكد من توازن القيم بين المدين والدائن.
4. إعداد ميزان المراجعة:
استخراج الأرصدة النهائية من دفتر الأستاذ.
إعداد جدول ميزان المراجعة الذي يشمل (اسم الحساب، الرصيد المدين، الرصيد الدائن).
التأكد من تطابق إجمالي المدين مع إجمالي الدائن.
